実態調査

税理士事務所にも調査が来ます。

名前は税理士業務実態調査で、

顧問先にくる調査とは違います。

通常の税務調査は、売上や経費などが正しく記録されているかの調査ですが

実態調査は、税理士がどのようにお客様と接触しているか

正しく仕事をしているかを確認するために行われます。

新規開業や数年に1度来られるそうです。

初めてでドキドキでした。

備忘録です。

・看板の有無の確認 当事務所は、それぼど大きい看板ではのですが、分かり易い看板をあげることが必要らしいです。

・スタッフの管理方法

就業規則の有無

実際の業務内容

・印鑑の保管について 当事務所はe-taxなので印鑑はほぼ使用していませんが。

・顧問契約書

報酬額

回収方法

・業務処理簿

日々の業務や打ち合わせの記録方法も

・電子申告の割合

・パソコン台数

・会計ソフト

・カードの保管

・顧問先の帳簿の状態

・税理士業務以外の収入の有無

・広告方法


HPをチェックされてみえて印刷をお持ちでした

・事務所の見取図 書いていかれました

・書類の保管期間、保管状況

・犯罪収益移転防止法における税理士の責務の説明

<聞かれるかと思っていたのに聞かれなかった事>

開業するまでの、税理士事務所での勤務状況

<以外な事>

・税理士会の例会への出席状況も調べてみえました!

・業務処理簿は、会計ソフトで出るのをご存知で

内容までは見られず、それより日々の打ち合わせの記録について聞かれました

・書面添付については聞かれませんでした

・昨年、他の事務所を引き継いでいるのですが

その点も全く聞かれませんでした。

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